Los mejores planes de pensiones para autónomos que puedes contratar 2023-2024

Jose Romero

Actualizado el 12/11/2023 a las 19:43

Como bien sabes, ser autónomo en España te plantea una serie de retos, especialmente cuando hablamos de como planificar nuestra jubilación. A diferencia de los empleados asalariados, los trabajadores autónomos necesitan poner de su parte y gestionar parte de sus ahorros para un futuro donde nos jubilemos. Afortunadamente, se han producido reformas legislativas. Con la Ley 12/2022, que entró en vigor el 1 de enero de 2023, se han creado los planes de pensiones de empleo simplificados para autónomos, haciendo más accesible para los que somos autónomos la contratación de planes de pensiones, disponiendo ahora de una nueva forma de ahorro más flexible y efectiva.

¿Qué ventajas y beneficios fiscales tienen los planes de pensiones para los autónomos?

A partir de esta ley, los trabajadores autónomos tenemos una nueva herramienta de ahorro y deducción fiscal. Si bien antes, los límites de la posible deducción estaban fijados en 1.500 euros, con la introducción del Plan de Pensiones de Empleo Simplificado (PPES), los autónomos ahora podemos deducirnos hasta 5.750 euros en nuestras aportaciones, lo que representa una mejora sustancial en la cantidad de diner que aportar. Además, esto repercute en la deducción que podemos obtener en el Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF), que pueden alcanzar hasta el 30% de los rendimientos netos del trabajo y actividades económicas del autónom que contribuya en ese plan. Este incentivo fiscal no solo fomenta que los autónomos podamos ahorrar para la jubilación, sino que también nos proporciona ventajas fiscales.

¿Quién puede tener un Plan de Pensiones de Empleo Simplificado (PPES)?

Todas las personas físicas que tengan la condición de trabajadores por cuenta propia o autónomos, según se define en elartículo 1 de la Ley 20/2007, 11 de julio, del Estatuto del Trabajo
Autónomo:

• Autónomos
• Autónomos societarios ( con participaciones significativas de una sociedad, administrador, socio trabajador o dueño )
• Autónomo empresario individual .- autónomo con empleado/s a su cargo.

¿En qué situaciones podemos rescatar nuestro plan de pensiones para autónomos?

Los fondos que destinemos a los Planes de Pensiones de Empleo Simplificado (PPES) no son solo una forma de ahorrar a largo plazo pensando en la jubilación, sino que también nos permiten rescatar nuestro dinero ahorrado en otras situaciones o contingencias que puedan surgir a lo largo de nuestras vidas. Veamos cada una de estas contingencias con más detalle para aclarar la mayoría de las preguntas que suelen tener nuestros clientes cuando les hablamos de este producto:

1. Jubilación: La jubilación es una de las principales contingencias cubiertas por los PPES. Los fondos acumulados en el plan pueden ser retirados por el autónomo una vez que llegue a la edad de jubilación, complementando lo que perciba como pensión pública.
2. Fallecimiento: En la contratación de estos planes, se establecen unos beneficiarios, ya que en en caso de fallecimiento del titular de los ahorros, estos beneficiarios que hayamos designado recibirán el capital acumulado en el PPES, proporcionando una seguridad financiera añadida a los seres queridos del titular.
3. Incapacidad laboral: Si el titular se encuentra en una situación de incapacidad laboral que le impide continuar trabajando, podrá acceder a los fondos que se hayan acumulado en el PPES para cubrir sus necesidades financieras en esos momentos..
4. Dependencia: La dependencia, ya sea por edad avanzada o por alguna condición de salud, puede ser cubierta con los fondos que hayamos acumulado en el PPES, garantizando poder pagar los gastos relacionados con cuidados especiales o la asistencia externa que necesitemos.
5. Paro de Larga Duración: En situación de desempleo de larga duración, el titular puede acceder a los fondos del PPES para sustentar sus necesidades económicas mientras busca nuevas oportunidades laborales.
6. Enfermedad Grave: Ante una enfermedad grave, los PPES permiten el retiro de fondos para cubrir gastos médicos, tratamientos o cualquier otra necesidad financiera surgida del deterioro de su condición de salud.
7. Liquidez para aportaciones con 10 Años de antigüedad: Los PPES permiten el rescate de las aportaciones que tengan una antigüedad de 10 años o más, proporcionando una opción de liquidez adicional sin tener que esperar a la jubilación o a otras contingencias especificadas anteriormente.

Estas contingencias cubiertas por los PPES nos pueden ofrecer una protección integral y más flexibilidad a los trabajadores autónomos, permitiendonós poder acceder a esos ahorros acumulados en cualquiera de las situaciones adversas que se nos puedan plantear en diferentes etapas de la vida, y contribuyendo de esta manera a garantizar una futura seguridad financiera.

¿Cómo podemos rescatar los fondos del plan de pensiones?

El PPES ofrece cierta flexibilidad en cuanto a las formas de cobro que se permiten, para que el autónomo elija la forma de rescate que mejor se adapte a sus necesidades:

• En forma de capital
• En forma de renta
• Forma mixta

Mejores planes de pensiones para autónomos

MAPFRE – Una opción líder para autónomos

MAPFRE, en colaboración con ATA (la Federación Nacional de Asociaciones de Trabajadores Autónomos), ha lanzado el Plan de Pensiones de Empleo Simplificado MAPFRE ATA para Autónomos. Este plan destaca por su servicio de Ciclo de Vida, que permite adaptar la inversión automáticamente conforme se acerca la edad de jubilación. Además, cuenta con gastos reducidos, lo que potencia la rentabilidad final de las aportaciones.

Características destacadas del PPES de MAPFRE

• Estilo de inversión adaptativo: El plan ajusta automáticamente la inversión en fondos de pensiones según el ciclo de vida del partícipe.
• Beneficios fiscales: Permite aportar hasta 5.750€, aprovechando al máximo las deducciones fiscales.
• Costes reducidos: Con gastos de gestión del 0,55% y gastos de depositaria del 0,04%, este plan se posiciona como una opción competitiva en el mercado.
• Transparencia y accesibilidad: Gracias a la App MAPFRE AFIN, los partícipes pueden consultar información y realizar trámites en línea en cualquier momento.

Preguntas que nos están haciendo sobre los Planes de Pensiones para Autónomos

¿Puedo movilizar mis derechos económicos desde el nuevo PPES a un plan de pensiones individual o PPA ?

No. Los derechos consolidados del PPES solo pueden movilizarse libremente a otro PPES o a otro Plan de Pensiones de empleo, en el caso de que fuera partícipe del mismo.

¿Cubre las mismas contingencias que un plan de pensiones individual o de empleo a la hora de hacer líquido el ahorro?

Exactamente las mismas. El autónomo lo podrá percibir en caso de Jubilación, Fallecimiento, incapacidad y dependencia, y en los supuestos excepcionales de liquidez (desempleo larga duración, enfermedad grave y disposición anticipada de los derechos consolidados correspondientes a aportaciones realizadas con al menos 10 años de antigüedad. A partir del 1 de enero de 2025 se podrán hacer efectivos los derechos consolidados correspondientes a aportaciones efectuadas hasta el 31 de diciembre de 2015.

¿Y fiscalmente, tanto en la aportación como a la hora de cobrarlo, tiene la misma fiscalidad que un plan de pensiones individual o de empleo?

Si. La portación hasta 5.750€ se la deduce al 100% en el IRPF y a la hora de percibirlo (o sus beneficiarios) será rendimiento del trabajo. (Capital o rentas).

¿Si el autónomo moviliza su plan de pensiones individual o PPA al nuevo PPES, podrá mantener los derechos de reducción del 40% para aportaciones anteriores a 12/2006 en caso de percibirlo en forma de Capital?

Si. De la misma manera que si lo hubiera movilizado a un plan de pensiones individual.

¿Puede el autónomo mantener su aportación de 1.500€ en un plan de pensiones individual en MAPFRE y además aportar los 4.250€ restantes al nuevo PPES?

Si. Podrá aportar también el total de 5.750€ al nuevo PPES.

¿ Y qué pasa si deja de ser autónomo?

Pasar a a situación de Participe en suspenso. Desde ese, momento ya sólo podrá hacer aportaciones de 1.500€ a un plan de pensiones individual o PPA.
En el año en que volviera a ser autónomo, podría volver a realizar aportaciones en el PPES hasta el límite de 5.750€ anuales.

¿Qué aportaciones prevalecen en caso de que un partícipe supere en el año las aportaciones a un plan de pensiones individual y las aportaciones al PPES o Plan de pensiones de empleo?

Prevalecen las aportaciones realizadas al PPES o de empleo frente a las individuales. En ese caso, se reembolsarían primeramente las aportaciones realizadas al plan de pensiones individual. Por otro lado, el exceso entre aportaciones a un plan de empleo tradicional y aportaciones de trabajadores autónomos a un plan de empleo simplificado, se devolverán en primer lugar las aportaciones del autónomo al plan de empleo simplificado.

Conclusión

La elección de un plan de pensiones adecuado es esencial para garantizar una jubilación tranquila y segura. Para los trabajadores autónomos, las opciones nunca han sido tan atractivas y ventajosas como ahora. El Plan de Pensiones de Empleo Simplificado son una de las mejores opciones que podemos encontrar de cara a garantizarnos cierta seguridad económica en un futuro. Es el momento de plantear nuestras capacidades de ahorro y tomar decisiones informadas para asegurar una jubilación digna y cómoda.

Fuente:
Ley 12/2022